Erwägen Sie einen Fensterwechsel und möchten wissen, wie Sie Fenster-Steuer absetzen können? Unser Ratgeber gibt Ihnen eine Schritt-für-Schritt-Anleitung, wie Sie bis zu 20 Prozent der ausgetauschten Fensterkosten von der Steuer abziehen – dazu zählen die essenziellen Kriterien und wichtige Details, die es zu beachten gilt.
Durch den Austausch alter Fenster können 20 % der Sanierungskosten von der Steuerschuld abgezogen werden, wenn das Gebäude mindestens zehn Jahre alt ist und die Sanierung bis zum 1. Januar 2030 abgeschlossen ist.
Um steuerlich absetzbar zu sein, müssen Fenster einen U-Wert von 0.95 W/m²K oder besser aufweisen, bei Türen gelten abweichende Werte. Für den Steuerabzug ist eine Fachunternehmererklärung sowie der Nachweis über den U-Wert notwendig.
Eine Kombination von Steuerermäßigung und anderen staatlichen Förderprogrammen der KfW oder BAFA ist nicht möglich, und es kann die Steuerermäßigung über drei Jahre verteilt werden.
Die Steuerermäßigung für energetische Sanierungsmaßnahmen, wie den Austausch alter Fenster, ist an bestimmte Bedingungen geknüpft.
Das Gebäude, in dem die Maßnahmen durchgeführt werden, muss mindestens zehn Jahre alt sein.
Die Sanierung muss zwischen dem 31. Dezember 2019 und dem 1. Januar 2030 abgeschlossen werden.
Die Maßnahmen müssen von einem Fachunternehmen durchgeführt werden.
Wenn diese Bedingungen erfüllt sind, können Sie 20 Prozent der Sanierungskosten direkt von Ihrer Steuerschuld abziehen. Dies kann zu einer erheblichen Steuerersparnis führen. Es ist also nicht nur aus ökologischer, sondern auch aus finanzieller Sicht sinnvoll, in energetische Sanierungsmaßnahmen zu investieren.
Neben dem Fensteraustausch können auch andere Maßnahmen, wie der Heizungstausch oder die Fassadendämmung, steuerlich abgesetzt werden.
Nicht jedes Fenster ist gleich. Um steuerlich absetzbar zu sein, müssen Fenster bestimmte Anforderungen erfüllen. Insbesondere betrifft dies den sogenannten U-Wert, der ein Maß für den Wärmeverlust durch das Fenster ist. Für die Steuerermäßigung müssen Fenster einen U-Wert von 0.95 W/m²K oder besser aufweisen. Dies bedeutet, dass sie besonders gut isoliert sind und wenig Wärme nach außen abgeben.
Nicht nur Fenster, sondern auch verschiedene Türen, wie Balkon- und Terrassentüren, können steuerlich abgesetzt werden. Für diese gelten jedoch andere Anforderungen: Sie müssen einen U-Wert von 1.1 W/m²K oder besser erreichen, wenn sie barrierefreie oder sicherheitsverstärkte Eigenschaften aufweisen. Für Außentüren, wie Haustüren, gilt ein maximaler U-Wert von 1.3 W/m²K.
Die Steuerersparnis durch den Fenstertausch ist beträchtlich. Wenn Sie als Haus- oder Wohnungseigentümer ab dem 31. Dezember 2019 energetische Maßnahmen wie Fenstersanierungen durchführen, können Sie über die Einkommensteuererklärung 20 % Ihrer Investitionskosten zurückbekommen.
Die Steuerermäßigung für die Sanierungskosten wird dabei auf einen Zeitraum von drei Jahren verteilt. Der persönliche Steuervorteil bemisst sich an den Gesamtkosten abzüglich der nicht förderfähigen Ausgaben, wie der Hälfte der Kosten für den Energieberater. Es ist wichtig zu beachten, dass die Sanierungskosten direkt die zu zahlende Steuerschuld und nicht etwa das zu versteuernde Einkommen senken.
Wenn Sie die Kosten für den Fenstertausch von der Steuer absetzen möchten, gibt es einige wichtige Schritte, die Sie beachten sollten. Zunächst einmal ist es wichtig, dass Sie das Gebäude, in dem die energetische Maßnahme durchgeführt wird, selbst bewohnen. Darüber hinaus muss die Maßnahme zwischen dem 31. Dezember 2019 und dem 1. Januar 2030 durchgeführt werden.
Im Gegensatz zu Förderprogrammen der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) und des Bundesamts für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) ist für die steuerliche Förderung kein Antrag im Voraus zu stellen. Die Kosten für haushaltsnahe Dienstleistungen, wie der Fenstertausch, können direkt durch die Steuererklärung steuerlich geltend gemacht werden.
Wenn Sie den Fenstertausch von der Steuer absetzen möchten, müssen Sie bestimmte Dokumente und Nachweise sammeln. Dazu gehören eine Fachunternehmererklärung sowie der Nachweis über den U-Wert der eingebauten Fenster. Diese Dokumente müssen zusammen mit der Steuererklärung eingereicht werden.
Auch digitale Systeme zur energetischen Optimierung müssen von einem Fachunternehmen eingebaut werden und die entsprechenden Leistungsnachweise sind der Steuererklärung beizufügen. Kosten für einen Energieberater können nur dann steuerlich geltend gemacht werden, wenn dieser die nach BAFA oder KfW erforderlichen Zulassungen und Qualifikationen besitzt.
Zudem ist es wichtig zu beachten, dass alle Rechnungen und Zahlungsnachweise unbar erfolgen müssen; dies ist durch Überweisungsbelege oder Kontoauszüge nachzuweisen.
Sobald Sie alle notwendigen Belege und Nachweise gesammelt haben, können Sie diese bei Ihrer Steuererklärung einreichen. Die Beantragung der Steuerermäßigung erfolgt durch die Einreichung der ausgefüllten Anlage Energetische Maßnahmen zusammen mit der jährlichen Steuererklärung.
Es ist wichtig, dass die Nachweise über durchgeführte energetische Maßnahmen, wie der Fenstertausch, mittels eines Zertifikats einer qualifizierten Fachperson oder eines dazu berechtigten Ausstellers von Energieausweisen dokumentiert werden. Zudem müssen Sie bestätigen, dass das Baujahr des Objekts mindestens zehn Jahre zurückliegt.
Neben der Möglichkeit, die Kosten für den Fenstertausch von der Steuer abzusetzen, gibt es auch verschiedene staatliche Förderprogramme, die Sie in Anspruch nehmen können. Die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) und das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) bieten beispielsweise attraktive Förderprodukte wie günstige Kredite mit Tilgungszuschüssen für verschiedene Sanierungsmaßnahmen.
Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass eine Kombination von Fördermitteln und Steuerbonus nicht möglich ist. Das bedeutet, dass Sie die staatliche Förderung nicht in Anspruch nehmen können, wenn Sie für dieselbe Maßnahme bereits eine Steuerermäßigung beansprucht haben.
Sowohl die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) als auch das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) bieten attraktive Förderprogramme für energetische Sanierungsmaßnahmen an. Doch welche der beiden Optionen ist die richtige für Sie und die Modernisierung Ihres Hauses?
Die KfW bietet zinsgünstige Kredite und Investitionszuschüsse für energetische Sanierungsmaßnahmen, einschließlich des Austauschs von Fenstern. Allerdings müssen hierfür bestimmte energetische Standards erreicht und durch einen Energieberater bestätigt werden.
Das BAFA hingegen bietet direkte Zuschüsse für Einzelmaßnahmen zur Verbesserung der Energieeffizienz im Rahmen der Bundesförderung für effiziente Gebäude, wie beispielsweise Fenstererneuerungen. Für die Inanspruchnahme dieser Zuschüsse müssen die Fenster einen festgelegten U-Wert nicht überschreiten und die Montage muss durch qualifizierte Fachbetriebe erfolgen.
Obwohl sowohl die KfW als auch das BAFA attraktive Förderprogramme anbieten, ist es wichtig zu beachten, dass eine Kombination von Steuerermäßigung und staatlicher Förderung ausgeschlossen ist. Steuerbegünstigungen werden nicht gewährt, wenn die Maßnahmen öffentlich gefördert werden, sei es durch subventionierte Darlehen, steuerfreie Zuschüsse oder wenn die Absetzung für Handwerkerleistungen beansprucht wird.
Trotzdem kann es in einigen Fällen vorteilhafter sein, die Förderprogramme und Fördermöglichkeiten in Anspruch zu nehmen, da hier möglicherweise höhere Gesamtförderungen zu erhalten sind.
Eine der wichtigsten Fragen, die Sie sich wahrscheinlich stellen, ist: Wie viel kann ich durch den Fenstertausch tatsächlich sparen? Hier kommt es auf die genaue Kostenkalkulation und die maximale Steuerentlastung an. Grundsätzlich können Sie bis zu 20 Prozent der Kosten für den Fenstertausch steuerlich absetzen. Der Gesamthöchstbetrag für steuerliche Maßnahmen ist auf 200.000 Euro begrenzt und der maximale Abzug für einzelne Maßnahmen beträgt 40.000 Euro.
Die Steuerersparnis von 20 Prozent für den Einbau neue Fenster verteilt sich dabei über drei Jahre: 7 Prozent im Jahr der Fertigstellung und im folgenden Kalenderjahr, bis zu 14.000 Euro, und 6 Prozent im dritten Jahr, bis zu 12.000 Euro.
Um Ihnen eine bessere Vorstellung von den möglichen Steuerersparnissen zu geben, schauen wir uns ein konkretes Beispiel an. Angenommen, Sie investieren 10.000 Euro in den Austausch Ihrer alten Fenster durch neue 3-fach-Verglasung.
In diesem Fall würde Ihre Steuerersparnis 2.000 Euro betragen. Das heißt, Sie würden effektiv nur 8.000 Euro für die neuen Fenster bezahlen. Wie Sie sehen, kann die Steuerentlastung einen erheblichen Teil der Kosten decken und so die Investition in eine energetische Sanierung deutlich attraktiver machen.
Ein weiterer wichtiger Aspekt bei der Kostenkalkulation ist die Trennung von Material- und Arbeitskosten. Dies ist entscheidend für die steuerliche Absetzbarkeit von Fensteraustauschmaßnahmen.
Handwerkerrechnungen müssen explizit Material- und Arbeitskosten ausweisen. Dabei ist es oft empfehlenswert, dass die Handwerker diese direkt getrennt auf der Rechnung auflisten. Nur die Arbeitskosten inklusive Mehrwertsteuer können steuerlich geltend gemacht werden, während Materialkosten nicht absetzbar sind. Es ist also wichtig, die Rechnungen genau zu überprüfen und bei Unklarheiten nachzufragen.
Neben dem Fenstertausch gibt es natürlich noch weitere Maßnahmen, die im Rahmen einer energetischen Sanierung durchgeführt und steuerlich abgesetzt werden können. Dazu zählen unter anderem die Isolierung von Wänden und Decken, der Einbau oder Austausch von Lüftungsanlagen und die Erneuerung der Heizungsanlage.
Auch eine energetische Baubegleitung und Fachplanung können im Zuge einer steuerlich geförderten Sanierung direkt mit 50 Prozent von der Steuer abgesetzt werden, ohne eine Verteilung über mehrere Jahre vornehmen zu müssen. Es ist also ratsam, bei einer geplanten Sanierung alle möglichen Maßnahmen in Betracht zu ziehen und sich umfassend beraten zu lassen.
Ein weiterer interessanter Aspekt der energetischen Sanierung ist der Einbau von digitalen Systemen zur energetischen Betriebs- und Verbrauchsoptimierung. Solche Systeme können dabei helfen, den Energieverbrauch in Ihrem Zuhause zu senken und so die Kosten für Heizung und Strom zu reduzieren.
Die Installation solcher Systeme kann ebenfalls steuerlich abgesetzt werden – und zwar bis zu 20 Prozent der Kosten. In Frage kommen hier zum Beispiel:
elektronische Heizkörperthermostate
Raumthermostate
Luftqualitätssensoren
Präsenzsensoren
intelligente Heizungssteuerungen, die durch smarte Sensoren und Thermostate zur Reduzierung von Energiekosten beitragen
Diese Systeme sind nicht nur steuerlich absetzbar, sondern helfen auch, Ihre Ausgaben besser zu steuern.
Neben dem Fenstertausch und dem Einbau digitaler Systeme spielen auch die Heizung und die Wärmedämmung eine wichtige Rolle im Rahmen der energetischen Sanierung. Die Erneuerung von Fenstern oder Außentüren, die Wärmedämmung von Wänden, Dachflächen oder Geschossdecken sowie die Erneuerung der Heizungsanlage können alle steuerlich abgesetzt werden.
Durch die Kombination dieser Maßnahmen können Sie nicht nur Ihre Energiekosten erheblich senken, sondern auch Ihre Steuerlast reduzieren. Es lohnt sich also, bei der Planung einer energetischen Sanierung das gesamte Potenzial auszuschöpfen und ein umfassendes Sanierungskonzept zu erstellen.
Um Ihre Steuerersparnis zu maximieren, gibt es einige Tipps, die Sie befolgen können. Ein wichtiger Punkt ist die Beratung durch einen Experten. Dieser kann Sie nicht nur bei der Planung und Durchführung der energetischen Sanierung unterstützen, sondern auch dabei, die größtmöglichen Steuervorteile zu erlangen.
Darüber hinaus können Sie durch eine geschickte zeitliche Planung Ihrer Maßnahmen Ihre Steuerersparnis optimieren. Das strategische Timing von Sanierungsprojekten kann zu beträchtlichen Steuerersparnissen führen, insbesondere unter Berücksichtigung staatlicher Anreize zur Reduzierung der CO₂-Emissionen von Gebäuden durch energieeffiziente Sanierungen.
Der Zeitpunkt, zu dem Sie eine energetische Sanierungsmaßnahme durchführen, kann einen erheblichen Einfluss auf Ihre Steuerersparnis haben. Durch geschicktes Absetzen von Ausgaben, unter anderem für Renovierungskosten, in der Steuererklärung kann diese maximiert werden, was eine strategische zeitliche Planung der Maßnahmen nahelegt.
Darüber hinaus kann das strategische Timing von Sanierungsprojekten zu beträchtlichen Steuerersparnissen führen, insbesondere unter Berücksichtigung staatlicher Anreize zur Reduzierung der CO₂-Emissionen von Gebäuden durch energieeffiziente Sanierungen.
Ein weiterer wichtiger Tipp zur Maximierung Ihrer Steuerersparnis ist die Wahl eines qualifizierten Fachbetriebs. Die Qualifikation des Handwerksbetriebs und die fachgerechte Durchführung der Sanierungsmaßnahmen sind entscheidend für die steuerliche Anerkennung.
Für den steuerlichen Abzug ist normalerweise eine offizielle Zertifizierung durch das ausführende Unternehmen erforderlich. Handwerkerleistungen können bei der Steuererklärung angegeben werden, vorausgesetzt, die Arbeit wurde fachgerecht durchgeführt und der Betrieb verfügt über die notwendige Qualifikation.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass der Austausch alter Fenster und andere energetische Sanierungsmaßnahmen nicht nur zum Klimaschutz beitragen, sondern auch erhebliche steuerliche Vorteile bieten können. Durch eine sorgfältige Planung, eine fachgerechte Durchführung und die Nutzung von Förderprogrammen können Sie Ihre Energiekosten senken und gleichzeitig Ihre Steuerlast reduzieren. Es lohnt sich also, in eine energetische Sanierung zu investieren und die Möglichkeiten der steuerlichen Absetzung voll auszuschöpfen.
Durch den Austausch von Fenstern können Sie bis zu 20 Prozent der Kosten steuerlich absetzen, mit einem maximalen Abzug von 40.000 Euro. Dies kann zu erheblichen Einsparungen führen.
Fenster mit einem U-Wert von 0.95 W/m²K oder besser sind steuerlich absetzbar. Treffen Sie Ihre Wahl entsprechend.
Um die Kosten für den Fenstertausch von der Steuer absetzen zu können, benötigen Sie eine Fachunternehmererklärung, den Nachweis über den U-Wert der Fenster und Zahlungsnachweise.
Nein, eine Kombination von Steuerermäßigung und staatlicher Förderung für den Fenstertausch ist nicht möglich.
Sie können neben dem Fenstertausch auch die Isolierung von Wänden und Decken, den Einbau oder Austausch von Lüftungsanlagen und die Erneuerung der Heizungsanlage im Rahmen einer energetischen Sanierung steuerlich absetzen.
